Până la 13,9 milioane de persoane cu vârsta peste 55 de ani ar putea să nu cunoască regulile ISA privind impozitul pe moștenire

13,9 milioane de adulți din Marea Britanie cu vârsta de peste 55 de ani (66%) ar putea să nu fie familiarizați cu regulile privind impozitul pe moștenire (IHT) referitoare la ISA, în ciuda planurilor de a le transmite generației următoare, potrivit unei noi cercetări de la Octopus Investments, parte a Octopus Group. ..

Octopus a chestionat un eșantion reprezentativ la nivel național de 2.000 de persoane din Regatul Unit în vârstă de 55 de ani sau peste cu privire la înțelegerea lor cu privire la regulile ISA IHT. În prezent, ca și în cazul altor bunuri, puteți transmite un ISA unui soț sau partener civil în caz de deces fără a suporta IHT – totuși, unul în trei (34%) dintre respondenți intenționează să-și ocolească partenerul și să-și transmită averea copiilor, nepoților, fraților și prietenilor, ceea ce ar putea lăsa beneficiarii pe cârlig pentru o taxă de 40%, dacă toate activele depășesc alocația IHT, care este în prezent 325.000 GBP.

Cercetarea lui Octopus a constatat că înțelegerea mixtă și lipsa de pregătire pentru transmiterea averii sunt deosebit de problematice pentru cei la pensie sau la pensie. Aproape trei sferturi (72%) dintre cei peste 65 de ani – ceea ce ar echivala cu 9 milioane de oameni, comparativ cu Populația Regatului Unit – nu a verificat niciodată regulile privind IHT și dintre aceștia, 17% nu știu care este pragul.

Având în vedere mai multe proprietăți care riscă să depășească pragul IHT, din cauza creșterii rapide a prețurilor la locuințe și a înghețării actuale a alocațiilor fiscale, este nevoie de educație urgentă în jurul regulilor IHT privind ISA.

16% dintre adulții de peste 65 de ani din Marea Britanie spun că proprietatea lor este probabil să depășească pragul IHT atunci când mor – dar acest număr ar putea fi mult mai mare – mai ales având în vedere nivelurile scăzute de implicare cu regulile. Cercetarea a constatat că unul din cinci (21%) persoanele cu vârsta peste 65 de ani sunt deja aproape sau peste pragul IHT – acest grup deținând una sau mai multe proprietăți (prețul mediu al proprietății 288.000 GBP)2) și peste 100.000 GBP de active.

O altă îngrijorare de 17%, creșterea prețului caselor îi va depăși pragul, moment în care IHT intră în joc.

Jess Franks, Head of Retail Investment Products la Octopus Investments, a declarat: „Alte mii de familii sunt târâte în rețeaua impozitului pe moștenire, deoarece scutirile fiscale rămân înghețate, în timp ce averea și prețurile caselor cresc. Aceasta este o mare îngrijorare pentru oamenii care au muncit din greu și au economisit din greu, adesea cu scopul de a-și transmite mai departe. avere pentru cei dragi.

„Impozitul de moștenire nu este înțeles pe scară largă și, prin urmare, poate fi trecut cu vederea atunci când vine vorba de planificarea financiară. Dar, dacă nu se angajează acum în reguli, poate însemna că familia ta se confruntă mai târziu cu o factură neașteptată. Vestea bună este că există o mulțime de lucruri .poți face de-a lungul vieții să încerci să-ți atenuezi bunurile de IHT, astfel încât să poți transmite cât mai mult din averea ta”.

Există o serie de opțiuni disponibile pentru cei care au în prezent un ISA sau alte investiții și economii, pe care doresc să le transmită generației următoare:

  • Daruri – Puteți da până la 3.000 de lire sterline în fiecare an fără impozit pe moștenire. Dacă doriți să oferiți mai mult, va trebui să supraviețuiți cel puțin 7 ani înainte ca cadourile mai mari să fie gratuite. Dar, cu cadouri, pierdeți accesul la active imediat.
  • Trusturi – Trusturile pot fi folosite pentru a se asigura că activele sunt date beneficiarilor în timp util și controlat, uneori fără a suporta o factură de impozit pe succesiune.Dar ele pot fi complicat de înființat și, similar cu a face un cadou, trebuie să fie anumite condiții. De asemenea, ISA-urile nu pot fi deținute în trusturi. Nici ISA-urile nu pot fi deținute în trusturi.
  • Investiție în acțiuni listate la AIM – Investiția în anumite acțiuni listate la AIM înseamnă că oamenii își pot reduce obligațiile fiscale fără a-și ceda averea pe parcursul vieții. Anumite companii AIM se califică pentru Business Property Relief (BPR), un stimulent pentru investiții care face parte din legislația primară a impozitului pe moștenire din 1976. Acțiunile care se califică pentru BPR pot fi lăsate libere de IHT atâta timp cât au fost deținute timp de cel puțin doi ani în momentul decesului. BPR există pentru a încuraja investitorii bucuroși să își asume mai multe riscuri să investească în companii mai mici care sprijină creșterea Regatului Unit. Investitorii își pot investi alocația anuală de 20.000 de lire sterline ISA, precum și pot transfera poturile ISA existente.

Martin Holderness, planificator financiar la Succession Wealth a spus: „Lucrez cu câțiva clienți care au acumulat poturi ISA considerabile de-a lungul anilor, doar pentru a realiza că ceea ce ei credeau a fi economii fără impozite ar putea prezenta de fapt o problemă majoră cu impozitul pe moștenire. Acest lucru poate fi un șoc pentru mulți pe cât ei. se pregătesc să-și transmită economiile de la generație în jos.

„Din fericire, există ISA-uri alternative disponibile, cum ar fi ISA-urile AlM, care beneficiază de Business Property Relief și, prin urmare, permit oamenilor să-și transmită acțiunile fără a suporta o factură de impozit pe moștenire de 40%. Pe măsură ce ne apropiem de sfârșitul anului fiscal și oamenii își iau în considerare viitorul financiar. , i-aș încuraja să caute sprijin de specialitate pentru a naviga în potențialele capcane care sunt necunoscute pentru mulți.”

Jess a adăugat: „Prin mutarea unei părți sau a întregului portofoliu ISA într-un AIM ISA eligibil pentru BPR, mențineți beneficiul pe viață al creșterii și al dividendelor fără impozit, dar puteți, de asemenea, să lăsați acțiunile scutite de impozit, cu condiția să le fi deținut timp de cel puțin doi ani când Pentru investitorii care sunt bucuroși să își asume mai multe riscuri cu averea lor, acest lucru vă poate economisi copiilor și nepoților o factură fiscală neașteptată semnificativă.

„Cu toate acestea, investitorii trebuie să fie conștienți de faptul că scutirile fiscale depind de menținerea investiției în statutul de calificare pentru BPR și, prin urmare, portofoliul lor trebuie gestionat activ, motiv pentru care este important să solicitați sfaturi profesionale dacă doriți să investiți în calificarea BPR. acțiuni. Portofoliile AIM IHT prezintă un risc mai mare decât ISA-urile obișnuite și ar trebui să facă parte dintr-un portofoliu echilibrat. Investitorii trebuie, de asemenea, să recunoască faptul că propriile circumstanțe individuale și legislația se pot schimba în viitor, ceea ce ar putea afecta scutirile de taxe.”

Leave a Comment

Adresa ta de email nu va fi publicată.